Высчитать ндс 18 от суммы онлайн. Как рассчитать НДС от суммы: онлайн-калькулятор, формула расчета, примеры
У некоторых начинающих бухгалтеров вызывает затруднения расчет НДС. На самом деле формулы расчета НДС достаточны просты.
Как правильно посчитать сумму НДС по ставке 18%
Чтобы вычислить НДС от суммы при реализации товаров (работ, услуг), облагаемых НДС по ставке 18%, используется следующая формула расчета НДС:
Как посчитать НДС 18% от суммы: пример
Организация, реализовала товар, облагаемый НДС по ставке 18%, общей стоимостью 100000 руб. Соответственно, сумма НДС составит 18000 руб. (100000 руб. х 18%).
Как посчитать НДС по ставке 10%
В этом случае используется формула, аналогичная формуле вычисления НДС по ставке 18%, только вместо 18% подставляется значение 10%:
Как рассчитывается НДС 10% от суммы: пример
Предприниматель реализовал товар, облагаемый НДС по ставке 10%, общей стоимостью 50000 руб. Соответственно, сумма НДС составит 5000 руб. (50000 руб. х 10%).
Как из суммы вычленить НДС
Бывают ситуации, когда НДС нужно начислять не сверх определенной суммы, а нужно наоборот вычленить НДС, уже «сидящий» внутри какой-либо суммы. Например, это может потребоваться продавцу при получении предоплаты за товар. Для этих целей применяется следующая формула:
Расчетная ставка НДС в 2018 году может принимать два значения: 18/118 и 10/110. Выбор ставки зависит от того, по какой ставке облагается конкретная реализация - 18% или 10%.
Как из суммы вычленить НДС 18%: пример
Организация-исполнитель получила от заказчика предоплату в счет предстоящего выполнения работ, облагаемых НДС по ставке 18%. Сумма предоплаты составляет 236000 руб., в том числе НДС.
Т.к. работы облагаются по ставке 18%, то для определения суммы НДС с предоплаты используется расчетная ставка 18/118. НДС с предоплаты в нашем примере будет равен 36000 руб. (236000 руб. х 18/118).
Как из суммы вычленить НДС 10%: пример
ИП поступил аванс в счет предстоящей поставки товаров, облагаемых НДС по ставке 10%. Сумма аванса - 110000 руб., в том числе НДС.
Ставки 20% и 20/120 с 01.01.2019
Напомним, что с 01.01.2019 . Следовательно, в приведенных выше формулах вместо 18% будет использоваться ставка 20%, а вместо расчетной ставки 18/118 - ставка 20/120.
Формула начисленного НДС
Если в течение квартала выполнялись строительно-монтажные работы для собственных нужд, производилась корректировка реализации товаров (работ, услуг) или же реализация/корректировка реализации предприятия в целом как имущественного комплекса, то НДС по этим операциям также включается в общую сумму начисленного НДС. Также если вы делали , ранее принятого к вычету, то не забудьте прибавить к общей сумме начисленного НДС сумму восстановленного налога.
Формула вычета НДС
НДС, принимаемый к вычету в том или ином квартале, рассчитывается по нижеприведенной формуле:
Если у организации/ИП есть НДС, подлежащий вычету по строительно-монтажным работам, выполненным для собственного потребления, то этот НДС прибавляется к общей сумме НДС, принимаемой к вычету в конкретном квартале.
Итоговая сумма НДС
Сумма НДС, которую нужно уплатить в бюджет по итогам квартала, рассчитывается следующим образом:
Важно отметить, что если в результате расчетов итоговое значение у вас получилось равным нулю, то в бюджет ничего платить не нужно. Если же полученное значение отрицательное, то вы вправе претендовать на
Представленный онлайн калькулятор позволяет моментально рассчитать один из следующих параметров:
- Выделить НДС из суммы, когда имеется стоимость, включающая налог, из которой нужно вычислить налоговую величину;
- Начислить НДС к сумме, когда имеется стоимость, не включающая налог, к которой нужно добавить налоговую величину.
Инструкция по использованию онлайн калькулятором НДС
Чтобы воспользоваться калькулятором, выделить или начислить НДС онлайн, необходимо выполнить два простых действия.
Чтобы начислить налог:
- В поле левого калькулятора вписать сумму без НДС.
- Установить флажок возле нужной ставки — 10 или 18 процентов.
Калькулятор самостоятельно в реальном времени онлайн проводит расчет. Налоговая величина и стоимость с учетом налога автоматически рассчитываются и показываются ниже сразу после введения суммы в поле формы.
Чтобы выделить налог:
- В поле правого калькулятора вписать сумму с НДС.
- Установить флажок возле налоговой ставки — 10 или 18 процентов.
Калькулятор моментально онлайн вычисляет налоговую величину из указанной суммы. Результат расчета показывается сразу после введения суммового значения в поле формы.
Если после получения результата, нужно провести еще один онлайн расчет, удалите из поля для указания суммы числовое значение и введите новое — калькулятор сразу онлайн рассчитает и покажет результат — выделенный или начисленный НДС.
Формулы для расчета налога
В принцип работы данного онлайн калькулятора заложены формулы для расчета, представленные ниже.
По указанным формулам можно самостоятельно рассчитать необходимое значение — выделить НДС из стоимости товаров. работ услуг или начислить его к имеющейся сумме.
Как правило, потребность выделить налог возникает в случае получения документов от поставщика, где указана одна сумма, уже включающая в себя налоговую величину. НДС нужно выделить из общей стоимости и направить к возмещению из бюджета. Чтобы это сделать, необходимо выявить применяемую ставку, после чего, используя онлайн калькулятор или формулу, рассчитать налог и сумму без него.
Необходимость начисления налога к стоимости возникает при подготовке документов для покупателя, когда известна продажная стоимость, и к ней нужно добавить налог, подлежащей уплате в бюджет.
Что нужно знать о налоге на добавленную стоимость
Налог НДС уплачивают организации и предприниматели деятельностью, которых является реализация товаров, услуг и работ, а также те, которые занимаются экспортом и импортом продукции через таможню.
Кто не платит НДС:
- Фирмы и ИП, выбравшие упрощенную систему налогообложения.
- Пользователи ЕНВД.
- Когда выручка от деятельности не превышает 2 млн. руб. в год. Для того чтобы налоговая служба дала освобождение от уплаты взноса, необходимо подать соответствующее заявление ФНС по месту регистрации организации или ИП.
Какие бывают ставки:
- Основная и более распространенная ставка – 18%.
- Пониженный сбор составляет 10 %. Возможность его использования регулируется законодательством и применяется в случаях:
- Реализации продукции, которая попадает в категорию детских.
- Продажа литературы учебного характера.
- Продуктовые товары, список которых регламентирован в ст. 164 НК РФ.
- Определенные медицинские средства и препараты.
- Животные племенного вида.
- 0% ставка является льготной. Правила ее применения записаны в ст.164 НК РФ. Право на нее оформляется в документальном виде.
Как начислить НДС к сумме по ставке 18 процентов
Не всегда онлайн калькулятор есть под рукой, поэтому важно уметь самостоятельно проводить начисление и выделение НДС.
Для расчёта ставки налога на добавленную стоимость в размере 18% от облагаемой налоговой базы, необходимо произвести вычисления по формуле:
- Н – начисляемый размер налогового взноса;
- НБ – налоговая база — значение, получаемое от реализации товаров, услуг или работ, в том числе и акцизы, но без учета сбора.
Пример 1 начисления по ставке 18 процентов:
ООО «Ивушка» продала товар, подлежащий обложению НДС на сумму, равную 20 руб. за единицу продукции. Всего было продано 20000 экземпляров. В соответствии со ст. 164 НК РФ в отношении этого товара устанавливается ставка 18%. Необходимо вычислить сумму налога.
НБ = Цена за 1 шт. Х количество проданных экземпляров = 20 Х 20000 = 400000 руб.
2. Расчет начисляемого налога:
Н = 400000 Х 18/ 100 = 72000;
3. Значение с начисленным НДС = 400000 + 72000 = 472000;
НБ х 1.18 = Объем уплаченных средств с учтенным НДС.
400000 х 1.18 = 472000.
Можно проверить значения из примера в онлайн калькулятор, в результате величина НДС:
Пример 2 — начисление налога 18%:
ИП «Калинин» оказало услуги для фирмы ЗАО «Колос» на сумму 120000 руб. Какой НДС нужно начислить?
1. Объем средств с учетом налога = 120000 х 1.18 = 141 600.
2. Н = 141 600 – 120 000 = 21 600.
Таким способом тоже можно легко и быстро высчитать размер этого налогового сбора.
Проверяем результат расчета, подставив исходные значения в онлайн калькулятор.
Результат, выданный калькулятором:
Как начислить налог по ставке 10 процентов
Начисление налога по ставке 10% производится по той же схеме, что и с НДС 18%. Схема и действия совпадают, отличие только в значении.
Формула для расчета:
Н = объем полученных от реализации товаров, услуг или работ, средств Х 10%.
Пример начисления НДС 10%
ИП Иванов А. Г. продал предприятию ООО «Спутник» учебной литературы на сумму 45000 руб. Необходимо вычислить сумму по ставке 10%.
Н = 45 000 х 10/ 100 = 4500.
Итого показатель исчисляемого налога равняется 4500 руб.
Сумма с НДС = 45 000 + 4500 = 49500 руб.
Проверка в онлайн калькуляторе:
Как выделить НДС из суммы
В некоторых ситуациях появляется необходимость из имеющейся суммы выделить уже учтенный налоговый сбор. Например, такая операция может понадобиться при предоплате за товар. Тогда продавец производит расчеты согласно имеющейся формуле:
Значение НДС (Н) = Величина с НДС (СН) х на расчетную ставку НДС (С);
Расчетная ставка зависит от процента, так 18% — это 18/118, а 10% — это 10/110;
По ставке 18%
Формула для выделения:
Значение НДС (Н) = СН х С;
Где Н это размер налога; СН – общий размер поступившего платежа с учетом НДС.
Пример выделения 18%
Фирма «Кит» занимается реализацией товаров для рыбалки. ООО «Трезубец» произвело предоплату в размере 350 000 руб. включая сбор в размере 18% от налоговой базы.
Нужно выделить сумму налога на добавленную стоимость из общего значения.
СН = 350000 х 18 / 118 = 53390 руб.
Итого сумма полученного сбора по ставке 18% будет равняться – 53390 руб.
Проверка результата в онлайн калькуляторе НДС:
По ставке 10 %
Для того чтобы из общей суммы выделить размер сбора по 10% ставке, необходимо произвести те же вычисления, что и при расчете НДС 18%, с одним отличием – значением ставки.
Формула для выделения 10%:
где значение С будет равняться 10/110.
Пример выделения 10%
ЗАО «Биотэк» заключило контракт с компанией «Веста» на закупку сосок в объеме 10000 по 45 руб. за штуку включая сбор. На расчетный счет ЗАО «Биотэк» поступила предоплата за весь заказанный товар. Необходимо высчитать размер налога на добавленную стоимость, а так как соски попадают под категорию детского товара, то ставка налога будет равна 10%. Следовательно, при выделении значение С будет = 10/110.
1. Для начала рассчитаем общую сумму платежа поступивших денежных средств. Количество товара следует помножить на цену за единицу продукции, таким образом, расчет показателя будет следующим:
СН (сумма с НДС) = 10000 Х 45 = 450000 руб.
Величина СН равняется – 450 000 руб.
Н = 450 000 Х 10/110 = 40 909, 09 руб.
Итого размер выделенного НДС по ставке 10% высчитан и равняется — 40 909, 09 руб.
Результат расчета онлайн калькулятора:
Во всех случаях результат расчета онлайн калькулятора и вычисление по формулам совпадает, что говорит о верности исчислений.
Налог на добавленную стоимость (НДС) - косвенный налог, обуславливающий перечисление компаниями в бюджет государства части добавленной стоимости товаров и услуг. В России размер НДС может быть либо 10%, либо 18%, в зависимости от типа деятельности компании. С 01 января 2019 года ставка НДС повысится до 20%.
Уплата суммы НДС в бюджет определяется как разница между суммой налога, исчисленной по ставке 10%, 18% (с 1 января 2019 года — 20%) с налоговой базы, и суммой налоговых вычетов.
Расчет НДС делается по каждой из ставок в отдельности. НДС, который уплачен при приобретении товаров, выполнении работ и оказании услуг, не подлежащих налогообложению, не принимается к вычету. Цена товаров и услуг определяется компаниями исходя из НДС.
Выделение НДС
Наш бесплатный онлайн-калькулятор поможет вам легко выделить и посчитать налог НДС 18% (действующий в 2018 году), 20% (вступает в силу с 01 января 2019 года) или 10% - вы получите результат в цифренном значении (не прописью). Чтобы рассчитать налог или вычислить выделенную сумму, используется следующая формула:
Как это сделать на калькуляторе:
Шаг 1: Если процент НДС по вашему виду деятельности равен 10, то нужно разделить число на 1,1, если НДС 18 %, то на 1,18.
Шаг 2: Нужно вычесть из полученного значения начальную сумму. Помните: начисление не может быть отрицательным, поэтому убираем минус.
Шаг 3: Если вам не нужен сверхточный расчет, можете округлить получившийся результат до копеек.
Если вы не являетесь плательщиком налога на добавленную стоимость (работаете без НДС), то выделять НДС не нужно.
Начисление НДС
Начислить НДС можно при помощи простой формулы или бесплатно на нашем калькуляторе:
- Сумма умножается на 1,18, в результате получается сумму с учетом НДС.
- Если сумму умножить на 0,18, вы сможете найти тем самым отдельно сумму НДС.
Пример расчета НДС
ООО «Ромашка» продает кирпичи. Цена за штуку с НДС составляет 10 руб, заказана партия в 1500 штук. Посчитаем НДС и сумму с НДС 18%.
Стоимость партии = 10 * 1500 = 15 000 рублей
Выделенная НДС = 15000 / 1,18 * 0,18 = 2288 рублей (округлили)
Сумма без НДС = 15000 — 2288 = 12712 рублей
15000 / 1,18 = 12712 рублей
В расчетных документах и счетах-фактурах указываем:
Стоимость без НДС =12712 рублей
НДС 18% = 2288 рублей
Стоимость с НДС = 15000 рублей.
Расчет НДС на видео
Понравился калькулятор НДС? Попробуйте другие сервисы от Контур.Бухгалтерии
Контур.Бухгалтерия - это простой и удобный веб-сервис для ведения учета, расчета зарплаты, отправки отчетности через интернет и уплаты налогов и сборов. Сервис подходит для ИП и компания малого бизнеса.
Внимание, изменилась ставка НДС с 18 до 20%. Формулу расчета НДС 20 процентов вы найдете в новой статье по ссылке:
Налог на добавленную стоимость – непрямой налог, которым облагается реализация товаров, работ и услуг. В Российской Федерации ставка на сегодняшний день составляет 18%. На некоторые виды существует льготная ставка в размере 10%.
Как рассчитать НДС 18 от суммы
Правильный расчет ставки необходим, когда стоимость указана без НДС и нужно добавить показатель к итоговому значению. Также эта информация понадобится для внесения в налоговую декларацию.
Операция по вычислению проводится несколькими методами. Остановимся на каждом из них подробнее.
Самостоятельный расчет
Чтобы самостоятельно определить показатель, необходимо воспользоваться следующей формулой:
БдН х СтН / 100, где:
БдН – налогооблагаемый товар или услуга;
СтН – ставка налога для определенной категории.
Ниже приведена формула с примером.
Пример № 1: ООО «Экватор» предоставило клиенту товар на сумму 7 500 руб. Ставка составляет 18%. Проведя математическую операцию, получаем: 7500 х 18 / 100 = 1 350 руб.
Видим типичное определение НДС сверху.
Теперь компания выставляет клиенту счет. В него будет включена основная стоимость и добавленный показатель.
Общая цена составит: 7 500 + 1 350 = 8 850 руб.
Онлайн-калькулятор
Начислить
Выделить
| Сумма без НДС: | 0 ₽ |
|---|---|
| НДС 18 %: | 0 ₽ |
| Сумма с НДС: | 0 ₽ |
Сумма НДС прописью:
Вычисление из общей суммы
Чтобы выделить НДС из общей цены, можно воспользоваться следующей формулой:
Итоговая стоимость х 18 /118, при условии, что ставка составляет 18 процентов.
Пример № 2: ООО «Эверест» оплачивает счет, выставленный компании за выполненные работы. Итоговая сумма к оплате составляет – 25 500 руб. К услугам, указанным в счете, применяется обычная ставка в размере 18%: 25 500 х 18 / 118 = 3 889 руб. 83 коп.
Рассчитанная сумма будет указана в декларации для налогового учета.
Быстрый расчет стоимости товара или услуги по коэффициенту
Часто работники финансовой сферы используют специальные коэффициенты.
Для наглядного разъяснения используем вводные данные из примера №1:
7 500 х 1,18 = 8 850 руб.
Обратная операция будет выглядеть так (пример №2):
25 500 х 0,152542 = 3 889,82
Коэффициенты не являются истинным отображением смысла налога, но упрощают процесс его вычисления. Число коэффициента может быть использовано исключительно при текущей ставке налога. Любое изменение в налоговом законодательстве делает показатели неактуальными.
Еще одним недостатком является некорректное округление чисел во втором десятке после запятой. Поэтому, приверженцы точных расчетов отдают предпочтение формулам, которые обеспечивают верный результат.
