Размер ставки рефинансирования в году. Ставка рефинансирования ЦБ РФ: расчеты неустоек

Ставкой рефинансирования называется размер годовых процентов, под которые банками берутся кредиты у Центробанка РФ для дальнейшего их предоставления организациям и физлицам в виде ссуд и кредитов. Рефставка периодически корректируется для стабилизации ситуации, сложившейся в экономике. Как действует этот показатель, какую установил ставку рефинансирования на 2017 год ЦБ РФ, и как она может измениться в недалеком будущем?

На что влияет ставка рефинансирования

Обычные коммерческие банки работают как посредники между своими клиентами и Центробанком: занимают средства в ЦБ под действующий процент, а затем выдают кредиты с еще большей ставкой для получения прибыли. Когда банк вернет заемные деньги, за счет ставки рефинансирования прибыль получит и ЦБ РФ.

Прежде чем перейти к ставке рефинансирования ЦБ на 2017 год, рассмотрим, как с ее помощью происходит управление денежной политикой государства.

Если ЦБ решит понизить рефставку, кредиты обычных банков тоже подешевеют. Снижение ставок потребительских кредитов увеличит число заемщиков, а значит, последует повышение товарного спроса. Вслед за спросом начинается рост цен, в итоге растет и инфляция.

Для обуздания инфляции ЦБ повышает ставку рефинансирования и срабатывает та же последовательность, но «с противоположным знаком»: кредиты банков дорожают, заемщиков становится меньше, спрос падает, цены стабилизируются, инфляция замедляется.

Где применяется ставка рефинансирования в 2017 году

Довольно часто не только банки, но и предприниматели, а также бухгалтеры работают с рефставкой, например когда:

  • налогоплательщику предоставляется отсрочка или рассрочка по уплате налога и на сумму долга начисляются проценты (п. 4 ст. 64 НК РФ),
  • рассчитываются пени по налогам и прочим обязательным платежам (1/300 от ставки рефинансирования ЦБ в 2017 г.),
  • исчисляют НДФЛ: с материальной выгоды, с процентов по банковским вкладам, по договорам добровольного страхования жизни, с процентов по кредитам, полученным для сделок с ценными бумагами и т.д.,
  • определяют размер компенсации работнику за задержку выплаты зарплаты или опоздание при возврате излишне удержанной суммы НДФЛ,
  • начисляют различные штрафы.

Ставка рефинансирования: 2017 год

В 2013 году ЦБ ввел ключевую ставку – это минимальный процент, под который Банк России дает кредиты банкам на недельный срок, и максимальная ставка, по которой он принимает от них деньги на депозиты. Именно от ключевой ставки зависит, какие проценты банки установят по своим кредитам для заемщиков. Как она соотносится со ставкой рефинансирования ЦБ РФ в 2017 году?

Сегодня, говоря о ключевой ставке, подразумевают и ставку рефинансирования. Это связано с тем, что до 2016 года она устанавливалась независимо от ключевой (в декабре 2015 г.: 8,25% - рефставка, 11% - ключевая ставка), но с 01.01.2016 ЦБ РФ принял решение уравнять оба показателя. Ставка рефинансирования 2016-2017 г.г. автоматически стала равной ключевой ставке (11% с 01.01.2016г.), что вызвало повышение размера зависящих от рефставки платежей, включая пени.

В дальнейшем ключевая ставка снижалась, и на сегодня она остается на уровне сентября 2016 года. Наглядно отражает динамику и уровень ставки рефинансирования в 2017 году таблица ниже.

Прогноз ставки рефинансирования на 2017 год

3 февраля 2017 г. на Совете директоров ЦБ РФ решено оставить ключевую ставку на уровне 10,0%, хотя многими прогнозировалось ее снижение. Таковой она останется как минимум до 24.03.2017 г. когда состоится очередной Совет.

Сейчас многие эксперты говорят о снижении шансов на пересмотр ставки рефинансирования в 2017 году. Во всяком случае, до конца первого полугодия изменений, скорее всего, не произойдет. К концу 2017 года прогнозируется снижение роста инфляции до 4%, в связи с чем нет и предпосылок для снижения ключевой ставки ЦБ. Если же инфляция в течение всего года останется на сегодняшнем уровне 5%, то и ставку рефинансирования на 2017 год ЦБ РФ менять не будет.

Величину ставки рефинансирования на 2017 год устанавливает ЦБ РФ, приравнивая с 1 января 2016 г. значение показателя к ключевой ставке. Этот финансовый инструмент играет большую роль в формировании кредитной политики, темпов инфляции и экономической ситуации страны в целом. Для бухгалтеров предприятий актуальный размер ставки рефинансирования 2017 года важен, прежде всего, для самостоятельного расчета пеней по несвоевременно уплаченным налоговым платежам. Разберем, как будет изменяться размер ставка и нужно ли ждать ее повышения.

С прошлого года главный регулятор страны приравнял значение ставки рефинансирования к ключевой ставке, тем самым ужесточив требования к уплате санкций по просроченным бюджетным обязательствам. Изменения коснулись не только кредитно-финансовых учреждений, но и физических лиц, а также юридических. От размера процентов напрямую зависит величина недоимки по налогам, сборам и взносам, а также суммы процентов от ФНС при несвоевременном возврате налоговых переплат.

Важно! Согласно Информации ЦБ от 19.02.16 г. величина ставки рефинансирования в России одинакова в 2016-2017 годах и составляет 10 % до 24.03.17 г.

Пересмотр ставки рефинансирования в 2017 году

По существующим прогнозам ставка рефинансирования на 1 квартал 2017 год останется без изменений. Рассмотрение показателя происходит каждые 1,5 месяца. На данный момент нововведения не предусмотрены, но возможно 2-3 кварталы принесут незначительные отклонения.

В пользу предстоящего снижения выступает положительная тенденция в экономике России, наметившаяся в конце 2016 года. Это стабилизация положения на валютном рынке; замедление падения потребительских цен и, как следствие, инфляции; умеренное повышение цен на нефть. Ожидаемое снижение ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации в 2017 году ожидается до 9,5-9 %, о чем ЦБ оперативно информирует заинтересованных лиц на своем официальном сайте.

Ставка рефинансирования Банка России 2017 необходима бухгалтеру:

  1. При определении величины пеней по просроченным налоговым сборам.
  2. При определении величины материальной выгоды по заемным обязательствам физлиц.
  3. При расчете компенсационных выплат за задержку выдачи заработка работникам.
  4. При расчете пеней за просроченный возврат излишне уплаченных налогов.
  5. При расчете процентов по просроченным обязательствам.

В целях налогообложения хозяйствующими субъектами с 2016 года применяется учетная ставка рефинансирования, она же ключевая. При вычислении величины пеней за различные периоды, следует брать в расчет тот показатель, который действовал на отчетный период исполнения обязательств.

Ставка рефинансирования в 2017 году – таблица

Действующие значения ставки за 2016-2017 гг. собраны в таблицу ниже. Отдельно приведен срок действия процентов.

Начало периода действия Значение показателя в % Документ-основание
Ставка рефинансирования с 2016 г. 11 Информация и Указание ЦБ № 3894-У от 11.12.15 г.
Ставка рефинансирования с 14.06.16 г. 10,5 Информация ЦБ от 10.06.16 г.
Ставка рефинансирования с 19.09.16 г. 10 Информация ЦБ от 16.09.16 г.
Ставка рефинансирования на январь 2017 10 Информация ЦБ
Ставка рефинансирования на февраль 2017 10 Информация ЦБ
Ставка рефинансирования на март 2017 10 Информация ЦБ

Обратите внимание! Самостоятельный расчет и уплата пеней избавят предприятие от взыскания штрафных санкций налоговиками. Не забудьте о перечислении недоимки до, а не после сдачи уточненных расчетов и деклараций.

Для улучшения экономики нашей страны принимают различные меры. В том числе корректируют основные финансовые показатели. Какой будет , на что она влияет и какие прогнозы дают эксперты – в нашем обзоре.

Регулятор ситуации в макроэкономике

Ставка рефинансирования – это процент, под который банки и иные финансовые учреждения занимают денежные средства у Центрального банка РФ для предоставления ссуд и кредитов населению, бизнесу. Ставка рефинансирования в 2017 году продолжает выступать инструментом, способным воздействовать на темпы инфляции и влиять на экономическую ситуацию в стране в целом. Как это происходит?

При снижении процентной ставки кредиты становятся доступнее, так как стоимость их предоставления меньше. Как следствие, производители расширяют свои возможности и повышают прибыль от хозяйственной деятельности.

Но есть и отрицательная сторона уменьшения рассматриваемого показателя Банка России: у населения появляется много так называемых «дешевых» денег, на которые можно приобретать больше товаров. В результате – рост цен (с целью увеличить доходы) и постепенный рост инфляции.

А при повышении ставки рефинансирования происходит обратный эффект:

  • кредиты дорожают;
  • количество заемщиков уменьшается;
  • уровень потребления снижается;
  • как следствие, замедление роста инфляции.

Поэтому изменилась ли ставка с 1 января 2017 года , важный момент, который способен влиять на экономическую ситуацию в стране.

Что сейчас: ставка рефинансирования в 2017 год у

На протяжении последних двух лет ЦБ РФ удерживал высокий по сравнению с 2010 – 2013 годами процент рефинансирования с целью стабилизировать ситуацию на валютном рынке. Также удалось:

  • замедлить обороты роста инфляции с 11,0 до 6,5%;
  • уменьшить инфляционные ожидания;
  • сохранить цены на нефть выше 45 $/барр.

Однако после таких мер наступило 2 негативных последствия:

  1. возник риск окончательно исчерпать резервы бюджета;
  2. снизилась деловая активность экономических субъектов, которым нужна поддержка Центробанка.

Поэтому на основании распоряжения Банка России № 3894-У в начале 2016 года ставку рефинансирования приравняли к ключевой. Кроме того, было принято решение поэтапно снижать этот показатель в дальнейшем:

Дата Значение ставки рефинансирования
1 января 2016 11,0%
14 июня 2016 10,5%
19 сентября 2016 10%

Таким образом, ставка рефинансирования с 1 января 2017 года осталась на уровне 10%. Поскольку по версии руководства ЦБ РФ потенциал для ее дальнейшего снижения временно отсутствует.

Прогнозы на 2017 год

Изменение ставки рефинансирования происходит с целью улучшить экономическую ситуацию в России. Между тем, уже известно, что в начале 2017 года пенсионеры получат единовременную выплату 5000 руб. А это может повлиять на ускорение роста инфляции и заставит Банк России отложить вопрос о пересмотре размера ставки.

Эксперты предполагают, что при благоприятных условиях внешней конъюнктуры Центральный банк мог бы снизить ставку до 9 – 8,5%. Оптимистичные прогнозы основаны на следующих условиях:

  • замедленный темп инфляции;
  • стабильный валютный рынок;
  • умеренный рост цен на нефть.

При достижении желаемого результата снижение положительно отразится на восстановлении экономики нашей страны. А при высоком риске возникновения негативных факторов ее показатель останется на прежнем уровне.

24 марта 2017 года Банк России снизил ключевую ставка с 10 до 9,75 процентов. Потом опять произошло снижение на 0,50%. Со 2 мая 2017 года ставка составила уже 9,25 процентов

Как отразится уменьшение ставки на работе бухгалтера

Если произойдет уменьшение ставки рефинансирования в 2017 году , это изменение, например, затронет:

Показатель Пояснение
Расчет компенсации за несвоевременную выдачу зарплаты Трудовой кодекс требует, чтобы предприятия вовремя выдавали сотрудникам оплату труда. В случае задержки положена денежная компенсация. Она равна 1/150 ключевой ставки. Формула расчета выглядит так:

При уменьшении ставки до 9,5% коэффициент 0,1 (10%) изменится на 0,095.
Расчет пеней по налогам и взносам Согласно п. 4 ст. 75 НК РФ, за каждый день несвоевременной уплаты придется дополнительно перечислить 1/300 ставки рефинансирования (с 31-го дня – 1/150 ставки).

Если ЦБ РФ снизит показатель, сумма выплачиваемых пеней убавится.

Несоблюдение ИФНС срока возврата переплаты по налогам, взносам ФНС обязана вернуть излишек уплаченных денежных средств в течение месяца после получения от организации или ИП заявления о переплате. При нарушении этого требования положены проценты, расчет которых идет на основании ключевой ставки.

В сентябре текущего года Центробанк впервые за длительный период времени снизил ставку рефинансирования до 10%. Действия регулятора связаны с улучшением макроэкономической ситуации и стремлением ускорить восстановление экономики. В 2017 году Советом директоров Банка России 3 февраля было принято решение о сохранении ставки рефинансирования на том же уровне — 10,00% годовых.

Макроэкономическая стабилизация

Резкое повышение ключевой ставки и ставки рефинансирования в конце 2014 года было направлено на стабилизацию ситуации на валютном рынке. При этом действия регулятора привели к удорожанию рублевой ликвидности, что отразилось на стоимости кредитов. В результате экономика потеряла существенный драйвер роста – дешевые кредитные ресурсы.

Поэтапное снижение ставки рефинансирования до 10% связано со следующими факторами:

  1. Замедление темпов инфляции до 6,5% в 2016 году и 4,5% в 2017 году.
  2. Снижение инфляционных ожиданий.
  3. Неравномерное восстановление деловой активности, которое нуждается в поддержке со стороны Центробанка.

Кроме того, динамика внешних факторов остается умеренно оптимистичной. Цены на «черное золото» во втором полугодии удерживаются выше отметки 45 долл./барр. Также сохраняется вероятность отмены западных санкций в ближайшей перспективе. Среди основных рисков остается рост дефицита бюджета, что может привести к истощению существующих резервов.

Представители Центробанка подчеркивают, что в нынешнем году регулятор уже исчерпал потенциал для снижения ставки рефинансирования.

Ставка рефинансирования ЦБ РФ: прогнозы на 2017 год

Глава ВТБ Андрей Костин считает, что в нынешних условиях Центробанк может снизить ставку рефинансирования до 9%. При этом ключевым показателем для регулятора остается динамика изменения цен. В начале следующего года пенсионеры получат единоразовую выплату в размере 5 тыс. руб., что приведет к ускорению инфляции. В результате очередной этап снижения ставки рефинансирования стоит ожидать в середине второго квартала.

Эксперты Альпари допускают снижение ставки до 8-8,5% в течение следующего года, что станет возможным в условиях благоприятной внешней конъюнктуры. Однако чрезмерное снижение стоимости кредитных средств может иметь негативные последствия. В таких условиях повышается риск формирования кредитного «пузыря», который в дальнейшем может привести к финансовому кризису.

Изменение ставки рефинансирования в 2017 году может иметь обратную тенденцию, предупреждают эксперты. Оптимистичные прогнозы Центробанка основаны на ожидаемой стабильности валютного рынка и замедлении инфляции. Для реализации данного сценария потребуется умеренный рост нефтяных котировок, что в нынешних условиях остается под существенной угрозой.

Экспортеры «черного золота» не могут договориться о стабилизации нефтедобычи, что является необходимым условием для восстановления цен. В результате рынок сохраняет потенциал для нового обвала, который приведет к значительным потрясениям для российской экономики.

Кроме того, правительство продолжает искать пути для стабилизации дефицита бюджета. Для увеличения доходной части власти могут пойти на постепенную девальвацию рубля, что приведет к ускорению инфляции. В таких условиях у Центробанка не будет поля для маневра, в результате ставка рефинансирования останется без изменений.

Ставка рефинансирования сохранится на уровне 10%, однако затем Центробанк может пойти на очередной этап снижения данного показателя. В рамках оптимистичного сценария ставка достигнет диапазона 8-8,5%. Если события будут развиваться по более негативному сценарию, данный показатель в течение года останется без изменений.

Снижение ставки позволит существенно удешевить кредитные ресурсы, что положительно отразится на восстановлении экономического роста. При этом действия регулятора будут продиктованы динамикой изменения цен.

Центральный Банк России накануне объявил о результатах пересмотра ставки рефинансирования (и, следовательно, ключевой ставки, они равны друг другу с января 2016 года). Советом директоров банка на основе актуальных экономических данных решалось, стоит ли понижать ставку, либо пока она должна остаться неизменной. Ставка рефинансирования ЦБ РФ на сегодня, 29 июля 2017 года: что решили в совете директоров Центробанка, когда будет следующий пересмотр ставки.

Ставка рефинансирования ЦБ РФ на сегодня, 29 июля 2017 года

В Центробанке, основываясь на текущих экономических показателях в нашей стране, сохранить ключевую ставку на уровне 9,00% . Снижения ставки не произошло, денежно-кредитная политика экономических властей страны остаётся умеренно-жёсткой.

Повлияла на сохранение ключевой ставки в России на уровне 9,00%, как это ни странно, плохая погода текущего лета.

Дело в том, что из-за холодного лета в России летняя инфляция оказалась выше, чем она обычно бывает в этот период года. Овощи и фрукты снижались в стоимости неохотно, а по некоторым позициям наблюдался даже рост. Продовольственная инфляция в России находится на уровне 4,8%, общая — на уровне 4,4%. Для того, чтобы продолжать идти к целевому показателю в 4%, ЦБ РФ счёл целесообразным пока не продолжать смягчение денежной политики.

Ставка рефинансирования ЦБ РФ на уровне в 9,00%, актуальная на сегодня, 29 июля 2017 года, сохранится по крайней мере до середины сентября. Следующее заседание совета директоров Центробанка, на котором может быть пересмотрена ставка, состоится 15 сентября.

Как поясняют в финансовом регуляторе, его аналитики видят пространство для снижения ключевой ставки и, следовательно, ставки рефинансирования, во втором полугодии. Пока же веских причин для того, чтобы смягчать денежную политику, нет.

На что влияет ставка рефинансирования

Ставкой рефинансирования называют величину процента, под который Центральный Банк предоставляет российским банкам деньги в кредит. Многочисленные коммерческие банки выступают как своего рода посредники между гражданами страны или бизнесом и Центробанком. Беря в долг у ЦБ РФ крупные суммы денег под 9%, банки дают кредиты населению, к примеру, под 20%, зарабатывая на этой разнице.

Понятно, что от того, насколько высока ставка, зависит стоимость кредитов в стране. Поэтому снижение ставки приводит к тому, что кредиты становятся более доступны, население их более охотно берёт. Более охотно берёт их и бизнес на развитие. Поэтому низкая ставка стимулирует активность в экономике.

Самый низкий показатель ставки рефинансировании в России был во второй половине 2010 года и в начале 2011 года — она составляла тогда 7,75%.

Разумеется, Центробанк не может произвольно устанавливать низкий процент ставки рефинансирования. Для этого в экономике страны должны иметься подходящие условия, и снижение должно быть обосновано, иначе оно только навредит и разгонит инфляцию.

Фактически, чем лучше в стране положение с экономикой, тем ниже ставка, так что её изменения косвенно свидетельствуют о том, как оценивает положение в стране главный финансовый регулятор.

Какова ставка в других странах

Российская величина ставки рефинансирования в сравнении с остальным миром довольно высокая. Это говорит о том, что даже в лучшие времена для экономики России, ей было далеко до по-настоящему крепких экономик планеты.

Итак, для справки, какова величина ставки рефинансирования в других странах мира:

  • США — 0,75%.
  • Еврозона — 0,00%.
  • Дания — 0,05% (в 2012-2014 гг. ставка даже была отрицательной).
  • Великобритания — 0,50%.
  • Япония — минус 0,10%.
  • Австралия — 2,50%.

Более высокая, чем в нашей стране, величина ставки в таких государствах, как, например, Беларусь (12,00%), Украина (12,50%) или Бразилия (13,75%).

 
Статьи по теме:
Методические рекомендации по определению инвестиционной стоимости земельных участков
Методики Методические рекомендации по определению инвестиционной стоимости земельных участков 1. Общие положения Настоящие методические рекомендации по определению инвестиционной стоимости земельных участков разработаны ЗАО «Квинто-Консалтинг» в рамках
Измерение валового регионального продукта
Как отмечалось выше, основным макроэкономическим показателем результатов функционирования экономики в статистике многих стран, а также международных организаций (ООН, ОЭСР, МВФ и др.), является ВВП. На микроуровне (предприятий и секторов) показателю ВВП с
Экономика грузии после распада ссср и ее развитие (кратко)
Особенности промышленности ГрузииПромышленность Грузии включает ряд отраслей обрабатывающей и добывающей промышленности.Замечание 1 На сегодняшний день большая часть грузинских промышленных предприятий или простаивают, или загружены лишь частично. В соо
Корректирующие коэффициенты енвд
К2 - корректирующий коэффициент. С его помощью корректируют различные факторы, которые влияют на базовую доходность от различных видов предпринимательской деятельности . Например, ассортимент товаров, сезонность, режим работы, величину доходов и т. п. Об